División de Fiscalización Operativa y Evaluativa
Área de Fiscalización para el Desarrollo de Capacidades
Al contestar refiérase
al oficio N° 21605
30 de noviembre, 2021
DFOE-CAP-1173
Licenciado
Melvin Garita Mora
Gerente General
BN VALORES PUESTO DE BOLSA, S.A.
mgaritam@bncr.fi.cr
Estimado señor:
Asunto: Aprobación parcial del presupuesto inicial para el año 2022 de BN
Valores Puesto de Bolsa, S.A.
Con el propósito de que lo haga de conocimiento de los miembros de la Junta
Directiva y se emitan las instrucciones a las instancias que resulten pertinentes, se le
comunica la aprobación parcial del presupuesto inicial de BN Valores Puesto de Bolsa,
S.A. por la suma de ?10.421,8 millones.
1. CONSIDERACIONES GENERALES
1.1. FUNDAMENTO NORMATIVO DE LA GESTIÓN
El acto de aprobación presupuestaria se efectúa con base en las atribuciones
conferidas a la Contraloría General de la República en los artículos 184 de la Constitución
Política de la República de Costa Rica, 18 de la Ley Orgánica de la Contraloría General
de la República, N° 7428 y otras leyes conexas.
El presupuesto inicial fue enviado a la Contraloría General mediante oficio N°
GG-21-093 del 30 de septiembre de 2021 atendiendo el plazo establecido en el artículo 19
de la Ley N° 7428 antes citada por medio del Sistema de Información sobre Planes y
Presupuestos (SIPP), de conformidad con lo preceptuado en la norma 4.2.12 de las
Normas Técnicas sobre Presupuesto Público (NTPP).
La aprobación interna efectuada por la Junta Directiva como requisito de
validez del documento aportado, consta en el acta de la sesión N° 428 celebrada el 15 de
septiembre de 2021. Esto de conformidad con lo regulado en la norma 4.2.3 de las NTPP.
Contraloría General de la República
T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgrcr.go.cr
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Área de Fiscali ...
Fecha publicación: 01/12/2021
Fecha emisión: 22/11/2021
Institución: BN VALORES PUESTO DE BOLSA S.A.
Emite: Área de Fiscalización para el Desarrollo de Capacidades
Tipo documental: PRESUPUESTO INICIAL
Proceso: ANALISIS DE PRESUPUESTO ORDINARIO
Año: 2021
División de Fiscalización Operativa y Evaluativa
Área de Fiscalización para el Desarrollo de Capacidades
Al contestar refiérase
al oficio N° 21165
25 de noviembre, 2021
DFOE-CAP-0901
Máster
Melvin Garita Mora
Gerente General
BN VALORES PUESTO DE BOLSA S.A.
Estimado señor:
Asunto: Remisión del informe N° DFOE-CAP-SGP-00006-2021 sobre la capacidad
de gestión institucional
Me permito remitirle el informe DFOE-CAP-SGP-00006-2021, preparado por el Área de
Fiscalización para el Desarrollo de Capacidades de la División de Fiscalización Operativa y
Evaluativa, en el cual se consignan los resultados del seguimiento de la gestión sobre la
capacidad de gestión institucional con el objetivo brindar un panorama general sobre la
capacidad de gestión institucional, con base en el análisis del marco regulatorio y buenas
prácticas aplicables, con el propósito de promover su fortalecimiento en procura de la
generación de valor público.
Dicho informe comprende los resultados del análisis de la capacidad de gestión
institucional a partir de las dimensiones que conforman el Modelo Integrado de Gestión
Pública (MiGPS), el cual integra cuatro dimensiones -estrategia y estructura; liderazgo y
cultura; procesos e información; competencias y equipos- para el fortalecimiento de la
capacidad de gestión institucional; es decir, la articulación y preparación de los recursos
disponibles de cada entidad para cumplir sus funciones, objetivos y alcanzar los resultados.
Esas dimensiones consideran una serie de prácticas vinculadas a la gestión para
resultados, los riesgos, la calidad y el control interno en cada una de las dimensiones
definidas, cuya implementación en los subsistemas de gestión de las instituciones -financiera,
potencial humano, bienes y tecnologías de información- permite fortalecer la capacidad de
gestión institucional en procura de satisfacer las necesidades de la ciudadanía y generar valor
público mediante el desempeño eficiente y eficaz de su gestión.
Los principales ...
Fecha publicación: 26/11/2021
Fecha emisión: 25/11/2021
Institución: BN VALORES PUESTO DE BOLSA S.A.
Emite: Área de Fiscalización para el Desarrollo de Capacidades
Tipo documental: OFICIO DE REMISION DE INFORMES
Proceso: SEGUIMIENTO DE LA GESTION PUBLICA
Año: 2021
División de Fiscalización Operativa y Evaluativa
Área de Fiscalización para el Desarrollo de Capacidades
Al contestar refiérase
al oficio N° 15401
11 de octubre, 2021
DFOE-CAP-0683
Licenciado
Melvin Garita Mora
Gerente General
BN VALORES PUESTO DE BOLSA, S.A.
mgaritam@bncr.fi.cr
Estimado señor:
Asunto: Aprobación del Presupuesto Extraordinario N° 2-2021 de BN Valores
Puesto de Bolsa, S.A.
La Contraloría General recibió el oficio No GG-21-092, mediante el cual se remite
el presupuesto extraordinario No 2-2021 de BN Valores Puesto de Bolsa, S.A., que
tiene el propósito de incluir al presupuesto vigente recursos provenientes de servicios
financieros para ser aplicados en las partidas de remuneraciones, servicios y
transferencias Corrientes.
1. CONSIDERACIONES GENERALES
1.1. FUNDAMENTO NORMATIVO DE LA GESTIÓN
El acto de aprobación presupuestaria se efectúa con base en las atribuciones
conferidas a la Contraloría General de la República en los artículos 184 de la
Constitución Política de la República de Costa Rica, 18 de la Ley Orgánica de la
Contraloría General de la República, N° 7428 y otras leyes conexas.
La aprobación interna efectuada por la Junta Directiva de BN Valores Puesto de
Bolsa, S.A., como requisito de validez del documento aportado, consta en la sesión N°
427, celebrada el 30 de agosto de 2021. Lo anterior, de conformidad con lo regulado
en la norma N° 4.2.3 de las Normas Técnicas sobre Presupuesto Público (NTPP).
Contraloría General de la República
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División de Fiscalización Operativa y Evaluativa
Área de Fiscalización para el Desarrollo de Capacidades
DFOE-CAP-0683 2 11 de octubre, 2021
1.2. ALCANCE DEL ACTO DE APROBACIÓN EXTERNA
La aprobación se fundamenta en la documentación proporcionada y en las
certificaciones remitidas por esa Sociedad, de acuerdo c ...
Fecha publicación: 12/10/2021
Fecha emisión: 11/10/2021
Institución: BN VALORES PUESTO DE BOLSA S.A.
Emite: Área de Fiscalización para el Desarrollo de Capacidades
Tipo documental: PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO
Proceso: ANALISIS DE PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO
Año: 2021
División de Fiscalización Operativa y Evaluativa
Área de Fiscalización de Servicios Económicos
Al contestar refiérase
al oficio N° 06125
29 de abril, 2021
DFOE-EC-0424
Licenciado
Melvin Garita Mora
Gerente General
BN VALORES PUESTO DE BOLSA, S.A.
mgaritam@bncr.fi.cr
Estimado señor:
Asunto: Aprobación del Presupuesto Extraordinario N° 1-2021 de BN Valores
Puesto de Bolsa, S.A.
La Contraloría General recibió el oficio No GG-21-045, mediante el cual se remite
el presupuesto extraordinario No 1-2021 de BN Valores Puesto de Bolsa, S.A., que
tiene el propósito de incorporar al presupuesto vigente recursos provenientes de
vigencias anteriores, Superávit libre, para ser transferidos al Banco Nacional de Costa
Rica como Dividendos, según lo establecido en la Política Corporativa de Dividendos.
1. CONSIDERACIONES GENERALES
1.1. FUNDAMENTO NORMATIVO DE LA GESTIÓN
El acto de aprobación presupuestaria se efectúa con base en las atribuciones
conferidas a la Contraloría General de la República en los artículos 184 de la
Constitución Política de la República de Costa Rica, 18 de la Ley Orgánica de la
Contraloría General de la República, N° 7428 y otras leyes conexas.
La aprobación interna efectuada por la Junta Directiva de BN Valores Puesto de
Bolsa, S.A., como requisito de validez del documento aportado, consta en la sesión N°
417, celebrada el 22 de marzo de 2021. Lo anterior, de conformidad con lo regulado en
la norma N° 4.2.3 de las Normas Técnicas sobre Presupuesto Público (NTPP).
Contraloría General de la República
T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgrcr.go.cr
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mailto:mgaritam@bncr.fi.cr
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División de Fiscalización Operativa y Evaluativa
Área de Fiscalización de Servicios Económicos
DFOE-EC-0424 2 29 de abril, 2021
1.2. ALCANCE DEL ACTO DE APROBACIÓN EXTERNA
La aprobación se fundamenta en la documentación proporcionada y en las
certificaciones remiti ...
Fecha publicación: 05/05/2021
Fecha emisión: 29/04/2021
Institución: BN VALORES PUESTO DE BOLSA S.A.
Emite: AREA FISC. DE SERVICIOS ECONOMICOS
Tipo documental: PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO
Proceso: ANALISIS DE PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO
Año: 2021
DIVISIÓN DE FISCALIZACIÓN OPERATIVA Y EVALUATIVA
ÁREA DE FISCALIZACIÓN DE SERVICIOS ECONÓMICOS
T: (506) 2501-8000 F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgr.go.cr S : http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica
Al contestar refiérase
al oficio No.14056
21 de diciembre, 2012
DFOE-EC-0817
Licenciado
Carlos Rodríguez Gómez
Auditor Interno
BN VALORES PUESTO DE BOLSA S.A.
Estimado señor:
Asunto: Se aprueba el Reglamento de Organización y Funcionamiento de la
Auditoría Interna del BN Valores, Puesto de Bolsa S.A.
Nos referimos a su oficio Nro. AI-123-2012 del pasado 13 de diciembre, mediante el
cual remite para nuestra aprobación el “Reglamento de Organización y Funcionamiento
de la Auditoría Interna de BN Valores, Puesto de Bolsa S.A.” aprobado por la Junta
Directiva, según el artículo 7, de la sesión Nro. 223 del 16 de octubre de 2012.
Al respecto, nos permitimos comunicarle que una vez analizado su contenido y el
cumplimiento de los requisitos correspondientes, esta Contraloría General procede a
otorgar la aprobación al citado Reglamento.
Atentamente,
Lic. Manuel Corrales Umaña, MBA
Gerente de Área
MCU/MMC/OLAS/krq
Ci: Expediente (G-2012000417, P-10)
Ni: 26361
] ...
Fecha publicación: 23/12/2012
Fecha emisión: 20/12/2012
Institución: BN VALORES PUESTO DE BOLSA S.A.
Emite: AREA FISC. DE SERVICIOS ECONOMICOS
Tipo documental: INFORME U OFICIO SOBRE REGLAMENTOS DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONAMIENTO DE LAS AUDITORÍAS
Proceso: APROBACION DE REGLAMENTO DE ORGANIZACION Y FUNCIONAMIENTO DE LAS AUDITORIAS INTERNAS
Año: 2012
DIVISIÓN DE FISCALIZACIÓN OPERATIVA Y EVALUATIVA
ÁREA DE FISCALIZACIÓN DE SERVICIOS ECONÓMICOS
T: (506) 2501-8000 F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgr.go.cr S: http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica
Al contestar refiérase
al oficio No. 13428
11 de diciembre, 2012
DFOE-EC-0768
Licenciado
Carlos Rodríguez Gómez
Auditor Interno
BN VALORES PUESTO DE BOLSA, S.A.
Estimado señor:
Asunto: Se archiva sin trámite el Reglamento de Organización y Funcionamiento de la
Auditoría Interna de BN Valores Puesto de Bolsa, S.A.
Nos referimos a su oficio AI-108-2012, mediante el cual remite para nuestra aprobación, el
“Reglamento de Organización y Funcionamiento de la Auditoría Interna de BN Valores, Puesto de
Bolsa S.A.”
Sobre el particular, teniendo en consideración que el artículo 42 del Reglamento deroga
expresamente la normativa anterior, debe considerarse para todos los efectos que se trata de un
nuevo reglamento y no de una modificación al mismo.
En virtud de lo anterior, nos permitimos comunicarle que de conformidad con lo dispuesto en
el numeral 7.1 de la Resolución Nro. R-CO-93-2006 (modificada por la Resolución Nro. R-DC-119-
2009), que contiene los “Lineamientos sobre los requisitos de los cargos de auditor y subauditor
internos, las condiciones para las gestiones de nombramiento, suspensión y destitución de dichos
cargos, y la aprobación del reglamento de organización y funcionamiento de las auditorías internas
del Sector Público”, la solicitud de aprobación del citado Reglamento, debe venir acompañada de
una certificación suscrita por el auditor interno, indicando que el documento aprobado por el
jerarca, cumple con las referidas directrices y demás normativa aplicable, junto con una copia
certificada del Reglamento debidamente aprobado por la Junta Directiva, todo sin demérito de la
fiscalización posterior que corresponda.
Dado que el Reglamento no se encuentra certifi ...
Fecha publicación: 18/12/2012
Fecha emisión: 11/12/2012
Institución: BN VALORES PUESTO DE BOLSA S.A.
Emite: AREA FISC. DE SERVICIOS ECONOMICOS
Tipo documental: INFORME U OFICIO SOBRE REGLAMENTOS DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONAMIENTO DE LAS AUDITORÍAS
Proceso: APROBACION DE REGLAMENTO DE ORGANIZACION Y FUNCIONAMIENTO DE LAS AUDITORIAS INTERNAS
Año: 2012
DIVISIÓN DE FISCALIZACIÓN OPERATIVA Y EVALUATIVA
ÁREA DE FICALIZACIÓN DE SERVICIOS ECONÓMICOS
T: (506) 2501-8000 F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgr.go.cr S : http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica
Al contestar refiérase
al oficio No. 13053
30 de noviembre, 2012
DFOE-EC-0731
Licenciado
Gerardo Ulloa Castro
Secretario Junta Directiva
BN VALORES – PUESTO DE BOLSA, S.A
BANCO NACIONAL DE COSTA RICA
Estimado señor:
Asunto: Aprobación del Presupuesto Inicial del período 2013 de BN Valores –
Puesto de Bolsa S.A.
Con el propósito de que lo haga de conocimiento de los señores miembros de Junta
Directiva, y se emitan las instrucciones a las instancias que resulten pertinentes, me
permito comunicarle la aprobación del presupuesto inicial de esa empresa por la suma de
¢5.378.857,7 miles. El documento correspondiente es el que se muestra en el Sistema de
Información sobre Planes y Presupuesto, en la página electrónica de esta Contraloría
General.
Sobre el particular le indicamos lo siguiente:
1. CONSIDERACIONES GENERALES
1.1. Origen y alcance de la aprobación
La aprobación presupuestaria se otorga con base en las atribuciones
conferidas a la Contraloría General de la República en los artículos 184 de la Constitución
Política de la República de Costa Rica, 18 de su Ley Orgánica No. 7428 y otras leyes
conexas.
Para el análisis respectivo, se han tenido a la vista los siguientes documentos: el
presupuesto inicial, que fue aprobado por Junta Directiva, según consta en el acta de la
sesión No. 222 celebrada el 28 de setiembre de 2012, el plan anual institucional y demás
información complementaria, que fueron remitidos con el oficio No.GG-218-12 del 28 de
setiembre de 2012, según consta en los registros electrónicos incorporados en el Sistema
de Información sobre Planes y Presupuestos (SIPP). El contenido de esos documentos
constituye la información ofic ...
Fecha publicación: 10/12/2012
Fecha emisión: 07/12/2012
Institución: BN VALORES PUESTO DE BOLSA S.A.
Emite: AREA FISC. DE SERVICIOS ECONOMICOS
Tipo documental: PRESUPUESTO INICIAL (CLASE INACTIVA)
Proceso: ANALISIS DE PRESUPUESTO ORDINARIO
Año: 2012
DIVISIÓN DE CONTRATACIÓN ADMINISTRATIVA
Al contestar refiérase
al oficio No. 11833
05 de noviembre de 2012
DCA-2633
Señor
Álvaro Gómez Carranza
Gerente General
BN Valores Puesto de Bolsa S. A.
Estimado señor:
Asunto: Se otorga refrendo al contrato suscrito entre BN Valores Puesto de Bolsa S. A. y Control
Electrónico S. A. para la “Adquisición e instalación llave en mano de almacenamiento de dos
conmutadores de fibra canal de un gabinete, de una unidad de respaldo de software de virtualización y
software de Administración de Respaldos” por la suma total para la solución de $ 288.773,71 y la
suma de $ 24.000.00 anuales por concepto de mantenimiento post garantía (Licitación Pública No.
2012LN-000002-CL).
Nos referimos a su oficio No. GG-217-12 mediante el cual requiere refrendo al contrato para la
“Adquisición e instalación llave en mano de almacenamiento de dos conmutadores de fibra canal de un
gabinete, de una unidad de respaldo de software de virtualización y software de Administración de
Respaldos”, suscrito entre BN Valores Puesto de Bolsa S. A. y Control Electrónico S. A.
Mediante oficio No. DCA-2612 de 31 de octubre de 2012 este órgano contralor requirió información
adicional, la cual fue atendida según los términos del oficio No. GG-243-12.
Una vez analizado el expediente de la contratación y según lo dispuesto en el artículo 8 del
Reglamento sobre el Refrendo de las Contrataciones de la Administración Pública, se devuelve el contrato
debidamente refrendado pero condicionado en los siguientes aspectos:
1. Queda a entera responsabilidad de la Administración contar oportunamente con la totalidad del
contenido presupuestario suficiente y disponible para hacer frente a las obligaciones que deriven
de la contratación que se aprueba. Además, BN Valores Puesto de Bolsa S. A., deberá verificar
que tales recursos puedan legalmente ser utilizados para la necesidad propuest ...
Fecha publicación: 08/11/2012
Fecha emisión: 05/11/2012
Institución: BN VALORES PUESTO DE BOLSA S.A.
Emite: DIVISION DE CONTRATACION ADMINISTRATIVA
Tipo documental: CONTRATOS Y/O ADDENDA
Proceso: REFRENDO DE CONTRATOS
Año: 2012